Qu'est-ce que la gestion du risque de crédit?
La gestion du risque de crédit fait référence à la gestion de la probabilité de perte qu'une société peut subir si l'un de ses emprunteurs fait défaut dans son remboursement et se fait en mettant en œuvre diverses stratégies de contrôle des risques dans la société pour atténuer la même chose. Dans une banque ou une NBFC, la réserve pour pertes sur prêts et le ratio d'adéquation des fonds propres jouent un rôle essentiel dans la politique de gestion du risque de crédit de la même.
- Le principal objectif de la gestion du risque de crédit est de réduire le montant croissant des actifs non performants auprès des clients et de les récupérer en temps voulu avec des décisions appropriées.
- Le défaut de crédit a un impact significatif sur la performance financière de la société car si un emprunteur ne paie pas ses cotisations à temps, cela entraîne une augmentation du provisionnement, des frais juridiques, des augmentations des coûts de recouvrement / recouvrement afin de récupérer le remboursement et les frais de la société. Le flux de trésorerie est également affecté.
- En observant généralement la tendance passée, il a été observé que lorsqu'une politique de gestion du risque de crédit est en place, les chances de NPA sont très moindres et il y a des emprunteurs de bonne qualité dans le carnet de prêts de la société.
- Le risque de défaut et le risque de spread de crédit sont les deux types de risque de crédit que la société doit gérer quotidiennement pour gérer la société à long terme.
- Il est également utile de trouver des moyens d'augmenter la notation de crédit de la société vis-à-vis des agences de notation de crédit telles que S&P, Fitch, Moody's, etc.
Stratégies de gestion du risque de crédit
Voici quelques exemples de gestion du risque de crédit.
# 1 - Tarification basée sur les risques
En cela, le prêteur facture généralement un taux d'intérêt plus élevé aux emprunteurs lorsqu'ils ressentent un risque de défaut en raison de la situation financière ou des antécédents de l'emprunteur. Par conséquent, dans ce type de stratégie de gestion du risque de crédit, différents taux seront applicables pour différents emprunteurs en fonction de l'appétit au risque et de la capacité de rembourser le prêt.
La Société peut facturer un taux d'intérêt plus élevé pour les prêts décaissés aux entreprises en démarrage et diminuer relativement le taux d'intérêt au fur et à mesure que la société commence à fonctionner. En cela, tout défaut d'un bon client avec un taux d'intérêt inférieur est compensé par l'autre client à qui le prêt est accordé à un taux plus élevé.
# 2 - Insérer des alliances
Le prêteur peut insérer certaines dispositions ou clauses restrictives dans les accords de prêt avant de décaisser les fonds à l'emprunteur. Ils peuvent être divisés en pactes financiers, pactes opérationnels, pactes techniques et pactes au niveau de l'entreprise. Toute violation du Pacte conformément à l'Accord déclenchera un signal d'avertissement pour le Prêteur indiquant qu'un défaut se produira dans un proche avenir et que des mesures appropriées doivent être prises pour garantir le montant du prêt.
Par exemple, le ratio d'adéquation du capital est l'un des engagements les plus importants pour une NBFC de maintenir jusqu'à 15% selon les récents changements dans les lignes directrices RBI. Chaque fois que ce ratio descend en dessous de 155, il s'agirait d'une violation de la réglementation pour la NBFC qui à son tour peut avoir de graves répercussions sur la société et ses prêteurs pour ne pas le surveiller efficacement.
# 3 - Rapports SIG périodiques
En cela, le prêteur demande à l'emprunteur de soumettre l'état financier dans un format prédéfini pour analyse. Il peut être mensuel, trimestriel, bimensuel ou annuel selon le type et le montant de l'exposition. Un SIG mensuel donne une vue d'ensemble des flux de trésorerie de l'emprunteur et s'il est suffisamment solide financièrement pour rembourser les obligations de la dette à temps.
Il s'agit d'un outil très utile pour surveiller la décision commerciale de l'emprunteur car de nouveaux emprunts auprès de tout autre prêteur ou le rachat d'actions, etc. peuvent créer une pression sur le fonds de roulement et la liquidité de la société pour s'acquitter de ses obligations à court terme. Il y a un professionnel dédié désigné pour s'occuper de la partie MIS car il faut un haut niveau de compréhension pour préparer les informations comme requis dans le modèle et partager les mêmes avec le prêteur sur une base périodique.
# 4 - Limitation de l'exposition du secteur
En cela, le prêteur peut décider des secteurs dans lesquels il sera actif en prêtant les fonds à l'emprunteur car cela aura un impact massif sur les ratios NPA de la société. Étant donné que de nombreux défauts se produisent dans le secteur de la bijouterie en Inde en raison de l'arnaque Nirav Modi, le prêteur peut décider de ne prendre aucune exposition dans ce segment à tout type d'emprunteur, car les chances de l'emprunteur de devenir insolvable sont plus nombreuses.
Alternativement, le prêteur peut décider de prêter uniquement dans une industrie ou une géographie particulière afin de mieux contrôler les dommages. Par exemple, il peut décider de prendre une exposition maximale dans le secteur des services et une exposition minimale aux pompes à essence ou aux hôtels. Le prêteur peut également décider de prêter uniquement à une ville ou un état particulier afin de maximiser ses retours et de garder un contrôle sur les clients cibles plutôt que de débourser les fonds au niveau panindien.
L'exposition sectorielle est donc l'une des techniques de gestion des risques de crédit les plus importantes pour minimiser les réserves pour pertes sur prêts.
Conclusion
Par conséquent, la gestion du risque de crédit est l'un des outils importants de toute société de prêt pour survivre à long terme, car sans stratégies d'atténuation appropriées, il sera très difficile de rester dans le secteur des prêts en raison de l'augmentation des NPA et des défauts de paiement.
Dans chaque banque / NBFC, il existe un service de gestion des risques de crédit distinct pour prendre en charge la qualité des portefeuilles et des clients en élaborant des techniques d'atténuation des risques appropriées.
