Formule de rendement total

Quelle est la formule de rendement total?

Le terme «rendement total» fait référence à la somme de la différence entre la valeur d'ouverture et de clôture de tous les actifs sur une période donnée et les rendements sur ceux-ci. Pour le dire simplement, les changements dans les valeurs d'ouverture et de clôture des actifs plus le nombre de rendements gagnés sont le rendement total de l'entité sur une période donnée.

Le calcul du rendement total est généralement effectué pour vérifier la formule de rendement total en pourcentage que nous gagnons sur les investissements réalisés au cours de la période donnée. Chaque centime a son propre coût d'opportunité, ce qui signifie que si l'argent n'a pas été investi dans une opportunité, il gagnera un autre revenu tel que des revenus d'intérêts s'il est déposé dans chaque investisseur veut maximiser le retour sur ses investissements en utilisant de manière optimale les fonds disponibles. .

Le rendement total peut être calculé en utilisant deux méthodes -

  • En prenant la différence entre la valeur de clôture et la valeur d'ouverture plus les retours à partir de celle-ci.
  • En ajoutant les rendements à leurs investissements respectifs et en prenant ensuite la différence entre les valeurs d'ouverture et de clôture.

Dans cet article, nous nous concentrerons sur la formule de rendement total qui est exprimée comme la différence entre les valeurs des dates d'ouverture et de clôture plus le nombre de revenus qui en découlent.

Formule de rendement total

La formule de rendement total est représentée ci-dessous:

Formule de rendement total = (valeur de clôture - valeur d'ouverture des investissements) + bénéfices en découlant

Ensuite, en divisant le montant du rendement total calculé ci-dessus par le montant de l'investissement réalisé ou la valeur d'ouverture multipliée par 100 (car le rendement total est toujours calculé en pourcentage), nous obtenons le rendement total réalisé sur une période donnée.

Le pourcentage (%) de la formule de rendement total est représenté comme suit:

% du rendement total = rendement total / montant investi * 100

Explication de la formule de rendement total

L'équation de rendement total peut être dérivée en utilisant les étapes suivantes:

Étape 1: Tout d'abord, déterminez la valeur d'ouverture ou investie du total des actifs qui est la somme de tous les investissements achetés ou la valeur de l'investissement au début de l'intervalle sélectionné.

Étape 2: Ensuite, déterminez la valeur de clôture ou la valeur actuelle de l'actif total qui est la somme de tous les investissements achetés ou la valeur de l'investissement à la fin de l'intervalle sélectionné.

Étape 3: Ensuite, prenez la somme des revenus de ces investissements ou actifs pendant l'intervalle sélectionné.

Étape 4: Enfin, le montant du rendement total est exprimé comme la différence entre le total de la valeur d'ouverture et de clôture des actifs plus les gains en résultant pendant l'intervalle sélectionné.

Rendement total = (valeur de clôture - valeur d'ouverture) des investissements + bénéfices en découlant

Étape 5: Enfin, pour calculer la formule de pourcentage de rendement total, nous devons la diviser par le montant investi ou la valeur d'ouverture par la suite multipliée par 100.

% du rendement total = rendement total / montant investi * 100

Exemples de formule de rendement total

Voyons quelques exemples pratiques simples à avancés de l'équation de rendement total pour mieux la comprendre.

Vous pouvez télécharger ce modèle Excel de formule de rendement total ici - Modèle Excel de formule de rendement total

Formule de rendement total - Exemple n ° 1

Supposons que M. A ait investi une somme de 100 000 $ dans les débentures à 9% de XYZ Inc. le 01.04.2019 et que la valeur de l'argent investi à la date de clôture est de 150 000 $. La période d'investissement est de 90 jours. Au cours de cette période, la société a payé les intérêts dus sur leurs débentures.

Donné,

  • Montant investi à la date du 01.04.2019 = 100000 $
  • Valeur de l'investissement à la date de clôture = 150000 $
  • Période d'investissement = 90 jours

Calcul du montant des intérêts gagnés

Montant des intérêts gagnés = capital * Nombre de jours / 365 * Taux d'intérêt / 100

  • = (100 000 USD * 90) / 365 * (9/100)
  • Montant des intérêts gagnés = 2219 $

Désormais, le rendement total peut être calculé en utilisant la formule ci-dessus comme suit:

  • = (150 000 $ - 100 000 $) + 2219 $

Le rendement total sera -

  • Rendement total = 52219 $

Calcul du pourcentage (%) de rendement total 

  • = 52219 $ / 100 000 $ * 100%

Le pourcentage (%) de rendement total sera - 

  • = 52219 USD / 100 000 x 100
  • = 52,22%

Formule de rendement total - Exemple n ° 2

Supposons que M. A ait investi une somme de 100 000 $ dans les débentures à 9% de XYZ Inc. le 01.04.2019, acheté 1000 actions de PQR Ltd à 500 / - par action et effectué un dépôt fixe de 250000 $ portant intérêt à 10% par an pour une période de 6 mois. La valeur de l'argent investi à la date d'échéance est:

  • La valeur par action de PQR Ltd est de 700 $
  • La valeur des débentures à 9% est de 90 000 $.

Maintenant, pour le calcul du rendement total et du% du rendement total, les étapes suivantes doivent être suivies:

Donné,

  • Montant investi à la date du 01.04.2019 = 100000 $ + (1000 * 500) + 250000 $

= 850 000 $

  • Valeur de l'investissement après 6 mois = 90000 USD + (1000 * 700) + 250000 USD

= 1 040 000 USD

Montant des intérêts gagnés sur les dépôts fixes et les débentures

Calcul du montant des intérêts gagnés sur les débentures

Montant des intérêts gagnés sur les débentures en 6 mois = capital * Nombre de mois / 12 * Taux d'intérêt / 100

  • = 100 000 * 6/12 * 9/100
  • = 4500

Calcul du montant des intérêts gagnés sur les dépôts fixes

Montant des intérêts gagnés sur les dépôts fixes en 6 mois = capital * Nombre de mois / 12 * Taux d'intérêt / 100

  • = 250 000 * 6/12 * 10/100
  • = 12 500

Désormais, le rendement total peut être calculé en utilisant la formule ci-dessus comme suit:

= (1040000,00-850000,00) +17000,00

Le rendement total sera -

  • Rendement total = 207000,00

Calcul du pourcentage (%) de rendement total 

  • = 207000,00 / 850000,00 * 100%

Le pourcentage (%) de rendement total sera - 

  • = 24,35%

Pertinence et utilisations

En calculant en temps opportun l'équation de rendement total des investissements, nous pourrions planifier le moment du rachat de l'argent investi. Parfois, nous avons des fonds liquides à investir pendant une courte période de temps, puis pour calculer le rendement total de l'entité dans laquelle nous prévoyons d'investir l'argent, le concept de rendement total entre en jeu.

Par exemple, ABC Ltd est une société dont l'action se négocie actuellement à 50 $ par action et il y a 3 mois, les actions se négociaient à 45 $ par action, puis en appliquant le concept ci-dessus, nous avons obtenu une valeur de 44,44% en tant que rendement total. Cela nous aide à prendre la bonne décision en considérant l'histoire de l'entité.