Quel est le ratio de réserve de trésorerie (CRR)?
La part du total des dépôts de la banque, qui doit être maintenue auprès de la banque centrale du pays concerné, est connue sous le nom de ratio de réserve de trésorerie et elle est utilisée comme moyen de contrôler la liquidité dans le système financier bancaire.
En termes simples, le ratio de réserve de trésorerie (CRR) est un certain pourcentage du total des dépôts de la banque qui doivent être conservés sur le compte courant auprès de la banque centrale du pays, ce qui signifierait que la banque n'aura pas accès à ce montant. d'argent pour toute activité commerciale ou activité économique.
Formule
L'exigence de réserve est appelée le montant de la réserve et la formule pour l'exprimer est:
Ratio de la réserve de trésorerie = Exigence de réserve * Dépôts bancaires
Lorsque les dépôts bancaires comprendront généralement les éléments suivants:
Le passif net à vue et à terme, qui n'est rien d'autre qu'une somme des comptes d'épargne, des comptes courants et des dépôts à terme, détenus par la banque.
L'équation de calcul du ratio de réserve de trésorerie est assez simple de par sa nature.
- La première partie est l'exigence de réserve, qui est déterminée par la banque centrale du pays après avoir pris en compte tous les macro-facteurs qui se produisent dans le pays, à savoir le taux d'inflation, le taux de dépenses, la demande et l'offre de biens, le déficit commercial, etc. .
- La deuxième partie de la formule est la demande nette et les dépôts à terme, qui sont empruntés par la banque sous forme de dépôts, et la banque centrale aime garder un certain montant de réserve en dehors de toutes les banques pour survivre pendant la crise financière.
Exemples
Vous pouvez télécharger ce modèle Excel de ratio de réserve de trésorerie ici - Modèle Excel de ratio de réserve de trésorerieExemple 1
ABC Bank Ltd s'enregistre pour la première fois en tant que banque auprès de la banque centrale. Il souhaite déterminer ses besoins en matière de réserves de trésorerie et a calculé sa demande nette et son passif en temps à 1 milliard de dollars. Vous devez calculer tout le ratio de réserve de trésorerie, compte tenu de l'exigence de réserve est de 5%.
Solution:
La banque centrale a fixé une exigence de réserve à 5%. Les dépôts nets de la Banque sont de 1 milliard de dollars.
Ainsi, le calcul de l'équation du ratio de réserve de trésorerie peut être effectué comme suit:
- Ratio de réserve = Exigence de réserve * Dépôts bancaires
- = 5% * 1 000 000 000
Le ratio de réserve sera
- Ratio de réserve = 50 000 000.
Par conséquent, la banque ABC doit conserver 50 millions de dollars dans le compte courant auprès d'une banque centrale.
Exemple # 2
Ci-dessous, l'extrait de RBL bank ltd pour deux exercices. Tous les chiffres ci-dessous sont en crores. Supposons que la demande nette et les engagements en termes de temps représentent 45% du total des emprunts et que la banque centrale exige un ratio de réserve de 4%.
Vous devez calculer le ratio de réserve de trésorerie pour les deux années.
Solution:
La banque centrale a fixé l'exigence de réserve à 4%. Et les dépôts nets de la banque représentent 45% du total des emprunts.
- Dépôts bancaires pour mars 2017 = 42567,85 * 45% = 19155,33
- Dépôts bancaires pour mars 2018 = 53163,70 * 45% = 23923,67
Ainsi, le calcul du ratio de réserve de trésorerie à partir de mars 2017 peut être effectué comme suit:
- Ratio de réserve = Exigence de réserve * Dépôts bancaires
- = 4% * 19 155,53
Ratio de réserve de mars 2017
- Ratio de réserve = 766,22
Désormais, le calcul du ratio de réserve de trésorerie à partir de mars 2018 peut être effectué comme suit:
- Ratio de réserve = Exigence de réserve * Dépôts bancaires
- = 4% * 23 923,67
Ratio de réserve de mars 2018
- Ratio de réserve = 956,95
Exemple # 3
Ci-dessous, l'extrait de Federal Bank SA pour deux exercices. Tous les chiffres ci-dessous sont en crores. Supposons que la demande nette et les engagements en termes de temps représentent 85% et 90% du total des emprunts et que la banque centrale exige un ratio de réserves de 5% et 5,5% pour l'année 2017 et 2018, respectivement.
Vous devez calculer le ratio de réserve de trésorerie requis pour les deux années.
Solution:
La banque centrale exige un ratio de réserves à 5% pour 2017 et 5,5% pour 2018. Et le dépôt net de la banque est de 85% et 90% pour 2017 et 2018, respectivement, du total des emprunts.
- Dépôts bancaires pour mars 2017 = 103561,88 * 85% = 88027,60
- Dépôts bancaires pour mars 2018 = 123525,99 * 90% = 138533,14
Ainsi, le calcul du ratio de réserve de trésorerie à partir de mars 2017 peut être effectué comme suit:
- Ratio de réserve = Exigence de réserve * Dépôts bancaires
- = 5% * 88 027,60
Ratio de réserve de mars 2017
- Ratio de réserve = 4401,38 crores
Ainsi, le calcul de la formule du ratio de réserve de trésorerie de mars 2018 peut être effectué comme suit:
- Ratio de réserve = Exigence de réserve * Dépôts bancaires
- = 5,5% * 111 173,39
Ratio de réserve de mars 2018
- Ratio de réserve = 6114,54 crores
Pertinence et utilisations
Lorsque les banques s'approvisionnent en dépôts auprès du public, l'objectif principal de la banque est de prêter et, à son tour, d'obtenir un spread. Les banques peuvent souhaiter maximiser leurs prêts pour maximiser leurs profits et maintenir au minimum leurs liquidités inutilisées dans le bilan. Si la plupart des fonds sont prêtés, et en cas d'urgence ou de précipitation soudaine de retrait de fonds, les banques auront du mal à honorer leurs engagements ou, en d'autres termes, leurs remboursements.
Contre ces dépôts, assurer une certaine liquidité est le principal objectif du CRR, tandis que son objectif secondaire est de permettre à la banque centrale de contrôler les taux et la liquidité de l'économie. Les taux d'intérêt fluctuent à la hausse ou à la baisse à court terme en fonction de la quantité de liquidité disponible pour les banques. Trop de flux d'argent ou une augmentation des prêts d'argent entraînera un effondrement des taux, et trop peu entraînera un pic.
