Définition des risques opérationnels
Les «risques opérationnels» sont un risque qui comprend des erreurs dues au système, à une intervention humaine, à des données incorrectes ou à d'autres problèmes techniques. Chaque entreprise ou individu doit faire face à un tel risque opérationnel lors de l'exécution de toute tâche / livraison.
Pour les entreprises, les risques opérationnels comprennent les erreurs système, les erreurs humaines, la mauvaise gestion, les problèmes de qualité et d'autres erreurs liées au fonctionnement. Dans le cas des individus, nous pouvons l'explorer jusqu'à l'erreur en raison de l'auto-processus ou d'autres problèmes techniques.
Types de risques opérationnels
Voici les types de risques opérationnels.
# 1 - Erreur humaine
Nous pouvons également nous référer à cela comme une erreur de saisie de gros doigt. Ce type d'erreur est le risque le plus courant et le plus important pour l'organisation ou l'individu. Cela peut également être lié au problème de compétence du processeur. Ce type d'erreur évolue lorsque la saisie incorrecte est due à une erreur humaine. Les raisons d'une saisie incorrecte peuvent être multiples, y compris des informations incomplètes, une compréhension incomplète, une connaissance incomplète, un traitement incohérent, une véritable erreur de saisie ou plus. Cependant, le traitement d'une telle erreur peut affecter gravement la sortie et peut également entraîner une perte.
# 2 - Erreur technique
Cela inclut les problèmes de système. Même si tout est parfait, il y a parfois des problèmes système comme un ralentissement, une connectivité, des pannes système, un calcul incorrect par application ou un pont manquant inconnu. Parfois, la sortie reçue peut être différente du résultat attendu réel, mais en raison de défauts techniques inconnus, il peut être difficile à détecter.
# 3 - Écart de débit
Parfois, des informations sont manquantes dans la source elle-même en raison du décalage des données ou des restrictions. Dans de tels cas, la sortie est affectée. La sortie requise varie de celle souhaitée et peut mettre le processus en péril.
# 4 - Événements incontrôlables
Celles-ci incluent les effets d'un environnement externe comme les scénarios politiques, les changements climatiques, les syndromes affectant les êtres vivants, la technologie obsolète, etc.
# 5 - Fraudes intentionnelles
Il y a eu des cas où un conflit d'intérêts intentionnel s'est produit, entraînant un profit illégal pour les exécuteurs testamentaires. La plupart des organisations ont une clause dans leur politique à laquelle les salariés doivent se conformer, pour lutter contre les conflits d'intérêts et les pratiques frauduleuses, faute de quoi elles se heurtent à des conséquences extrêmes. Cependant, si un tel événement se produit, l'entreprise doit supporter des pertes monétaires et diffamées, parfois irrécupérables.
Exemples de risques opérationnels
Voici des exemples de risques opérationnels.
Risques opérationnels - Exemple # 1
ABC Corp s'occupe de fournir des services financiers à ses clients. Ils traitent les notations de crédit de leurs clients en fonction de divers paramètres. Dans un cas, le processeur a commis une erreur de saisie au cours de laquelle il saisit 1 000 000 $ au lieu de 100 000 $. En conséquence, la cote de crédit du client est passée de B à AA.
Cela donne une image erronée de la solvabilité du client sur les marchés et entraîne une surestimation de la capacité de remboursement de la dette.
C'est l'un des risques opérationnels auxquels ABC Corp est confrontée et, s'il se répète, il peut conduire à des résultats désastreux.
Risques opérationnels - Exemple # 2
Anna est une analyste technique qui travaille sur les applications de son organisation. Les services opérationnels utilisent ces applications pour produire des résultats. Elle a récemment créé une application pour le service des comptes afin de créer des factures.
À la fin du mois, les sorties de fonds réelles ont été supérieures à celles qui ont été versées dans cette application. Après une enquête plus approfondie, l'équipe découvre que l'une des entrées des comptes créditeurs était doublée après l'exécution.
Ce type d'erreur est une erreur technique qui crée un risque opérationnel et ne peut être identifiée que sur des effets considérables. Il est possible que nous les manquions pour de petites transactions immatérielles.
Risques opérationnels - Exemple # 3
Voici les entrées de compte personnel créées par M. Brown pour le mois d'août.
Sur la base de ce qui précède, M. Brown devrait avoir des économies de 6 000 $ à la fin du mois. Cependant, l'argent réel qui lui reste n'est que de 4 000 $.
Après avoir compté toutes les dépenses et tous les revenus, M. Brown a découvert qu'il manquait un don de 2 000 $ qu'il faisait une fois dans l'année. Après avoir inclus cette dépense, ses comptes ont été comptabilisés.
Ainsi, il existe un risque opérationnel d'inclusion de données pour une sortie précise.
Désavantages
- Les effets dus aux risques opérationnels peuvent créer des pertes irrécupérables. Parfois, les pertes peuvent également conduire à l'annulation des licences pour l'employé responsable et / ou l'organisation dans son ensemble.
- Cela crée des dommages au nom de la marque pour l'employé ainsi que pour l'organisation. Cela peut entraîner des pertes à vie et la confiance dans le marché pour ces employés et / ou l'organisation.
Limites
- L'effet créé en raison du risque opérationnel ne peut être identifié et évalué qu'une fois que des pertes importantes ont été satisfaites. Chaque organisation a une barre créée pour les pertes immatérielles encourues, uniquement sur laquelle la cause d'une perte importante est étudiée.
- Une fois qu'une erreur est constatée, elle peut ou non être réversible et corrigée. Même s'il peut être inversé, il existe des risques de pertes déjà subies. Par conséquent, il est préférable de créer des contrôles de contrôle appropriés à toutes les étapes de tout processus.
Conclusion
Le risque opérationnel est inévitable dans tous les processus ou transactions. Il s'agit d'un type de risque qui est de nature contrôlable, mais dont l'élimination n'est pas garantie. Même si toutes les vérifications de contrôle sont en place, il existe une marge pour ce type d'erreur à différentes étapes. Le mieux que l'on puisse faire est d'avoir un processus de contrôle de qualité robuste à la fin de tout type de traitement de produit. Ce processus de contrôle de la qualité doit être intégré au sein des départements avant que le produit ne soit livré aux clients / utilisateurs finaux. Ces propriétaires de contrôle de qualité deviennent alors responsables de l'ensemble du traitement du produit et sont responsables de toute question / clarification relative au produit requise ultérieurement.
Il devient la responsabilité de l'organisation à la fin de tout, de fournir un produit de qualité selon les normes et l'accord entre eux et le client. Après tout, la livraison promise par l'entreprise cliente est tout ce qui compte.
