Qu'est-ce que l'intérêt simple?

L'intérêt simple peut être défini comme l'intérêt qui est calculé sur le montant principal emprunté ou investi par la personne et il est calculé en multipliant le montant principal emprunté ou investi par la période pendant laquelle l'intérêt est facturé et le taux d'intérêt. Il peut être mis en œuvre sur une base annuelle, mensuelle et quotidienne.

Formule

Intérêt simple = (P x R x T) / 100

* où SI = intérêt simple

P = Principal
R = taux d'intérêt
T = période de temps

Exemples

Prenons l'exemple ci-dessous pour une compréhension plus claire:

Exemple 1

Si M. A. emprunte 10 000 INR à M. B. @ 8% pendant 5 ans, à la fin de la 5e année, M. A doit payer:

SI = 10 000 * 8 * 5 = 400/100 INR

Le montant de 4 000 INR correspond au montant des intérêts à payer en plus du montant principal de 10 000 INR. Ainsi, le montant final = 10 000 INR + 4 000 INR = 14 000 INR.

Tous les éléments mentionnés ci-dessus jouent un rôle important dans l'arrivée du montant des intérêts. Si l'un des composants augmente ou diminue, cela aura un impact direct sur le résultat final.

Il est généralement appliqué aux prêts personnels à court terme ou aux prêts automobiles qui ont généralement un paiement à temps fixe et pas un très grand montant de principal à rembourser. L'intérêt simple est calculé sur une base quotidienne, il est plus avantageux pour les clients qui effectuent leurs paiements de prêt à une date fixe / une base mensuelle.

Exemple # 2

M. Z. a emprunté 12 000 $ à 10% (SI) et a prêté la même somme d'argent à MP à 15%. Quel sera le gain après 5 ans?

Le taux d'emprunt étant de 10% et le taux de prêt de 15%, le gain est en fait de 5% [15% - 10%] pendant 1 an. Ainsi, pour arriver au gain, cette différence est utilisée comme ROI.

Étant donné que T = 5 ans et P = 12 000 $, le montant gagné = 12 000 $ * 5 * 5% = 3 000 $

Acompte et intérêts simples

Le concept de versement est largement utilisé dans le monde de la finance. Lorsqu'un individu souhaite acheter un produit, il est possible qu'il n'ait pas suffisamment d'argent pour acheter immédiatement. Cependant, ils peuvent étaler le calendrier de paiement sur une période donnée, c'est-à-dire effectuer des paiements égaux sur la durée. Étant donné que les versements sont effectués après un intervalle fixe, le prêteur perd l'opportunité d'améliorer l'argent qui aurait pu lui rapporter plus de rendements si le paiement complet avait été effectué au moment de l'initiation.

Pour compenser la même chose, lorsque chaque versement est effectué, une composante d'intérêt est également incluse avec l'argent principal en tant que temps, valeur de l'argent.

Prenons l'exemple ci-dessous:

Quel est le versement annuel pour acquitter une dette de 7700 $ due en 5 ans avec un retour sur investissement de 5%?

L'acompte versé à la fin de la 1ère, 2ème, 3ème, 4ème et 5ème année donnera lieu à l'intérêt simple payé respectivement pendant 4, 3,2,1,0 ans.

Commençons par l'hypothèse que la mise de fonds est de 1 000 $.

- - À la fin de la première année, le montant payé sera = 1 000 $ + {(5 * 4 * 100) / 100} = 1020 $
  - À la fin de la deuxième année, le montant payé sera = 1 000 $ + {(5 * 3 * 100) / 100} = 1015 $
  - À la fin de la troisième année, le montant payé sera = 1 000 $ + {(5 * 2 * 100) / 100} = 1010 $
  - À la fin de la 4e année, le montant payé sera = 1 000 $ + {(5 * 1 * 100) / 100} = 1005 $
  - À la fin de la 5e année, le montant payé sera = 1000 $

Ainsi, montant total payé = 1020 + 1015 + 1010 + 1005 + 1000 = 5050 $

Cela implique que pour un montant de 5050 $, l'acompte annuel est de 1000 $ et donc, pour 7700 $ l'acompte annuel avec la composante d'intérêt simple:

(1 000 * 7700) / 5050 = 1 524,75 USD

Dans certaines circonstances, les intérêts ne seront pas nécessairement facturés sur une base annuelle, mais pourraient être trimestriels, mensuels ou même quotidiens.

Regardons un autre exemple:

Une personne prête 10 000 $ à une société en lui achetant une obligation. Il est calculé sur une base trimestrielle à 3% par trimestre et un chèque des intérêts est envoyé chaque trimestre à tous les obligataires. Les obligations expirent au bout de 5 ans et le dernier chèque comprend le capital initial plus les intérêts gagnés au cours du dernier trimestre. Quel est l'intérêt pour chaque trimestre et quel sera l'intérêt total gagné sur la durée de vie de 5 ans des obligations?

Étant donné que P = 10 000 $, ROI = 0,03 par trimestre sur une période de 5 ans. La période étant trimestrielle, nous considérerons 5 ans = 20 trimestres. Ainsi, intérêt trimestriel:

SI = 10 000 $ * 0,03 * 1 = 300 $ pour chaque trimestre. Par conséquent, les intérêts pour 20 trimestres = 300 $ * 20 = 6000 $

Intérêt simple vs intérêt composé

Le concept d'intérêt composé est utilisé comme synonyme d'intérêt simple puisqu'il s'agit d'une description plus précise du montant des intérêts gagnés. Étudions quelques-unes des différences entre l'intérêt simple et l'intérêt composé:

SI	CI
Il s'agit du montant des intérêts calculé en pourcentage fixe du capital.	Montants des intérêts en pourcentage du capital et des intérêts accumulés. C'est comme l'intérêt sur l'intérêt.
Les rendements calculés sont inférieurs	Les retours sont du côté supérieur
Le principal reste constant	Le principal continue de changer pendant la durée de l'emprunt. Le montant continue de s'accumuler.
Formule = [P * R * T / 100]	Formule = P * [1 + r] t
Le paiement va d'abord vers la composante intérêt et le reste sur le principal	Une partie des intérêts mensuels est ajoutée au prêt pour chaque mois suivant. Les intérêts sont payés sur l'ancien intérêt.
Ceci est facturé sur le montant principal	L'intérêt composé est imposé au capital et à l'intérêt accumulé
ce concept est utilisé sur les prêts à petit terme, les prêts automobiles, etc.	Le concept d'intérêt composé est utilisé par les banques, les institutions financières sur les dépôts, etc.

Conclusion

L'intérêt simple est un outil simple et facile d'estimation des intérêts gagnés ou payés sur un montant de principal donné pour une période donnée, il ne prend pas en considération l'impact de la capitalisation (le processus de gagner des intérêts sur le capital plus le montant des intérêts précédemment ). Cela peut sous-estimer le montant des intérêts gagnés ou payés au fil du temps.

Ressources supplémentaires

J'espère que vous avez aimé le guide d'intérêt simple et les différences entre l'intérêt simple et l'intérêt composé. Vous pouvez également consulter les articles ci-dessous pour apprendre la finance d'entreprise.