Qu'est-ce que le crédit direct?
Le crédit direct est un dépôt monétaire effectué sur le compte de toute personne, entreprise ou autre entité, principalement au moyen d'un transfert électronique de fonds d'une manière plus rapide, plus facile et plus pratique que d'autres formes de transfert.
Comment ça marche?
- Chaque fois que le payeur effectue un crédit direct sur le compte du bénéficiaire, la banque liée reçoit une notification d'une telle transaction. Dans ce cas, la banque enregistrera le montant par lequel le compte du bénéficiaire est crédité dès que la transaction est effectuée. Cependant, il y aura une différence entre les livres de comptes de la banque et du bénéficiaire.
- Le bénéficiaire enregistrera une opération de dépôt, dans ce cas, uniquement lorsqu'il recevra une notification bancaire de crédit. La banque, en revanche, affiche un solde plus élevé car elle reçoit le montant avant le bénéficiaire. La résolution ultérieure de ces différences est soumise au rapprochement des déclarations.
Exemple de crédit direct
Supposons qu'un comptable d'entreprise en tissu paie à son fournisseur 5 000 $ par mois pour l'achat d'emballages. Il le fait le 1er de chaque mois par crédit direct. Supposons que ce soit le 31 mars aujourd'hui et que l'argent soit crédité sur le compte du fournisseur demain. Le compte bancaire du fournisseur ressemblera à:
- Date: 3.31.2020
- Solde du compte: 1 00 000 USD
Au crédit, le compte ressemblera à:
- Date: 4.1.2020
- Crédit: 5000 $
- Solde du compte: 1,05,000 $
Le fournisseur effectuera une écriture de rapprochement dans ses livres de comptes pour réaliser les revenus qui ont été reçus par un crédit direct. L'entrée ressemblera à:
- Compte bancaire débité de 5000 $
- Compte d'achat crédité de 5 000 $
Utilisations et importance
Ces systèmes sont utilisés dans le monde entier avec le plus important réseau ACH (Automated Clearing House) des États-Unis et le système australien d'entrée directe.
# 1 - États-Unis
- ACH est le centre d'échange national des États-Unis qui opère sur l'automatisation. ACH fonctionne à la fois en crédit direct et en prélèvement automatique. Dans tout le pays, les paiements sont effectués via ce système, mais une grande partie des transactions est liée à la masse salariale et à la sécurité sociale. Les réseaux ACH ont détenu au total 50 billions de dollars de paiements monétaires en 2018.
- Certains des principaux usages de l'ACH sont les paiements de commerce électronique, les avantages liés à la sécurité sociale, les remboursements d'impôts, les paiements d'entreprise à entreprise, les loyers, les factures des consommateurs, etc.
# 2 - Australie
- L'Australie utilise un système d'entrée directe comme moyen de transfert direct de fonds par crédit. L'organisme australien de compensation et de règlement des transactions sur les systèmes électroniques est l'APCA (Australian Payments Clearing Association). Le système utilise un BSB et un numéro de compte qui sont créés pour un ensemble unique de combinaisons de comptes. En dehors de cela, les quatre grandes banques d'Australie utilisent parmi elles un système de paiement de factures BPAY, qui n'est pas réglementé par l'APCA.
- Le système apporte des synergies de coûts de plus d'une manière. Les banques et les institutions utilisant le crédit direct ont énormément gagné en réduisant les besoins excessifs en personnel et en formation. Le système sans papier permet également une plus grande flexibilité et un stockage plus facile (nature électronique).
Avantages
- C'est une méthode de transfert d'argent plus rapide et plus simple.
- Ces méthodes de transfert permettent également d'économiser du temps et d'autres coûts tels que les frais de traitement, de transport et d'impression.
- Les méthodes de dépôt direct sont également livrées avec l'automatisation qui permet une déduction automatisée d'un compte pour créditer l'autre compte souhaité.
- Il n'est pas nécessaire de se rendre dans les banques pour déposer de l'argent, économisant ainsi beaucoup de papier et de travail physique.
- Dans les cas où les organisations gouvernementales ou les entreprises / employeurs doivent créditer les comptes des bénéficiaires périodiquement et régulièrement, le crédit direct devient un choix privilégié.
Désavantages
- Le crédit direct présente très peu d'inconvénients. Cependant, dans le cas où une personne a découvert son compte, le dépôt d'argent périodique sera utilisé par les banques ou les institutions financières pour couvrir le découvert.
- Il convient de noter qu'il est livré avec la limitation des caractères et de la taille, c'est pourquoi le payeur implique un avis de versement lors de la transaction. Il facilite la reconnaissance des transactions ainsi que tout code de référence significatif qui établit une relation unique entre les deux parties.
- Le plus souvent, les références sont des numéros de compte, des numéros de facture d'achat, des numéros d'identification nationaux et des codes d'identification.
Conclusion
- De nombreux employeurs ont un système entièrement électronique pour payer leurs employés, leurs fournisseurs, etc. Le crédit direct présente de nombreux avantages et a gagné en popularité parmi les entreprises. Ce système de transfert de fonds permet d'éviter les paiements manquants et le fardeau de se conformer à la réglementation, car les institutions bancaires impliquées sont prêtes à prendre en charge ces problèmes.
- Elle est vitale pour les opérations des institutions bancaires et financières, y compris des organismes gouvernementaux et non gouvernementaux, car elle a réussi à supporter le fardeau des paiements volumineux qui se déroulent partout. Celles-ci sont utiles lorsque les parties à la transaction ont un savoir-faire suffisant les unes des autres et que le payeur a le pouvoir discrétionnaire de payer sans intervention du bénéficiaire.
