Différence entre prêt et emprunt
Le prêt fait référence au processus lorsqu'une entité ou une personne physique cède ses recours à une autre entité ou à des personnes individuelles selon des conditions mutuelles prédéfinies alors que l' emprunt se réfère au processus de réception de ressources par une entité ou une personne individuelle d'une autre entité ou personne physique avec conditions prédéfinies d'un commun accord.
Exemple de prêt et d'emprunt
Une entreprise, ABC Limited est impliquée dans le développement de projets d'infrastructure. Ils ont besoin d'un financement de 100 millions de dollars pour mener à bien leur prochain projet de développement d'une route. Ils ont contacté une Banque (XYZ Limited) pour bénéficier d'un financement de 100 millions de dollars pour ledit projet et ont reçu un financement de la Banque à des conditions commerciales convenues d'un commun accord.
Dans l'exemple ci-dessus, XYZ Limited prête de l'argent à ABC Limited. Ce processus est connu sous le nom de prêt et le XYZ Limited dans cet exemple est le prêteur. De même, ABC Limited dans l'exemple reçoit des fonds de XYZ Limited pour achever le projet routier. Ce processus est connu sous le nom d'emprunt et ABC Limited est connu sous le nom d'emprunteur.
Infographie sur les prêts et les emprunts
Différences clés
Les principales différences sont les suivantes -
- Un processus lorsqu'une entité ou une personne individuelle cède ses recours à une autre entité ou à des personnes individuelles selon des conditions mutuelles prédéfinies, alors il est connu sous le nom de prêt alors que le processus de réception de ressources par une entité ou une personne individuelle d'une autre entité ou personne individuelle avec les conditions convenues d'un commun accord sont appelées emprunts.
- Les deux font partie de transactions uniques avec des objectifs différents des parties impliquées dans la transaction
- Le prêt est le processus consistant à donner de l'argent à une entité / personne, mais l'emprunt est un processus consistant à recevoir de l'argent d'une entité / personne
- Lors de l'emprunt, des ressources sont empruntées par une entité en déficit de ressources à une entité en excédent de ressources. Cependant, dans le cadre du prêt, des ressources sont prêtées à une entité en déficit de ressources par une entité en excédent de ressources
- L'entité prêteuse dans la transaction reçoit des intérêts contre le prêteur à l'emprunteur. Cependant, l'entité emprunteuse paie des intérêts pour prêter à une entité sur l'argent emprunté par l'entité emprunteuse
- Les deux sont très critiques pour l'économie de n'importe quel pays et fonctionnent avec des objectifs / modèles commerciaux différents. Le prêt L'objectif de l'entité est de gagner des intérêts sur l'argent prêté aux entités emprunteuses. Cependant, les entités emprunteuses empruntent de l'argent aux fins de l'expansion de leur entreprise ou des particuliers empruntent de l'argent pour atteindre leurs objectifs tels que la construction de maisons, l'éducation des enfants, etc.
- Les deux sont exécutés à des conditions commerciales ou non commerciales en fonction de la nature de la transaction. Cependant, la plupart du temps, les conditions des transactions sont dictées par les entités de prêt et les emprunteurs ont relativement moins leur mot à dire à cet égard.
- Les conformités réglementaires pour les entités de prêt sont beaucoup plus strictes que les entités d'emprunteurs.
Tableau comparatif
| Base | Prêt | Emprunt | ||
| Définition | Le prêt est le processus consistant à donner de l'argent par une entité / personne excédentaire de ressources à une personne / entité déficitaire en ressources à des conditions commerciales ou non commerciales basées sur une compréhension mutuelle. | L'emprunt est un processus consistant à prendre / recevoir de l'argent par une entité / personne en déficit de ressources auprès d'une personne / entité excédentaire de ressources à des conditions commerciales ou non commerciales basées sur une compréhension mutuelle. | ||
| Objectif | En règle générale, le but du prêt est de gagner des intérêts sur l'argent prêté à l'entité emprunteuse. Le modèle commercial de la plupart des entités de prêt telles que les banques et les institutions financières est de gagner des intérêts en prêtant de l'argent à des entités dans le besoin. | Le but des entités emprunteuses de déployer l'argent ou les ressources empruntés dans le fonctionnement quotidien de la société ou de mettre en place un nouveau projet ou de développer l'activité, etc. | ||
| Flux d'argent / de ressources dans la transaction | D'une entité excédentaire de ressources à une entité déficitaire en ressources. | D'une entité excédentaire de ressources à une entité déficitaire en ressources. | ||
| Les parties impliquées | Les deux font partie de la transaction. | Les deux font partie de la transaction. | ||
| Nature de l'entreprise | La nature principale de l'activité d'une entité de prêt consiste généralement à prêter de l'argent à des entités qui cherchent à développer ou à créer des entreprises. Un exemple majeur d'entités de prêt dans le monde réel sont les banques et les institutions financières | Une entité emprunteuse peut être impliquée dans diverses entreprises dans lesquelles elle a besoin de ressources / d'argent pour fonctionner ou pour créer de nouvelles entreprises. Un exemple majeur d'entités emprunteuses est celui des grandes maisons de commerce opérant dans des secteurs tels que l'immobilier, l'acier, l'électricité, l'énergie, les routes, etc. | ||
| Exposition à risque | Les entités de prêt dans ces opérations sont généralement exposées à un risque plus élevé en raison du risque associé au défaut d'entités emprunteuses lors de la restitution de l'argent à l'entité prêteuse. | Les entités emprunteuses sont relativement moins exposées aux risques que les entités de prêt car elles reçoivent de l'argent de l'entité prêteuse pour leurs activités. | ||
| Conditions de transaction | Les conditions de la transaction sont décidées sur une base mutuellement convenue mais principalement dictées par les entités prêteuses. | Les termes de la transaction sont décidés sur une base mutuellement convenue. Dans le cas d'un emprunteur aux finances rigoureuses, les conditions d'emprunt sont dictées par les entités emprunteuses. | ||
| Paiement d'intérêts | Les entités de prêt reçoivent des paiements d'intérêts sur l'argent prêté à l'entité emprunteuse selon des conditions convenues d'un commun accord. | Les entités emprunteuses paient des intérêts sur l'argent emprunté selon des conditions convenues d'un commun accord. | ||
| Exemple | Une banque nommée ABC Limited, prêtant 100 millions de dollars à une entité XYZ Limited pour mettre en place un projet routier à des conditions commerciales, est un exemple du processus de prêt. ABC Limited dans ce processus est le prêteur. | Dans le même exemple, l'entité XYZ Limited emprunte 100 millions de dollars pour utiliser cet argent pour la mise en place du projet routier. Ce processus est connu sous le nom d'emprunt et l'entité XYZ Limited est connue sous le nom d'emprunteur. |
Conclusion
Le prêt et l'emprunt font tous deux partie d'une même transaction dans laquelle une partie est un prêteur et l'autre est l'emprunteur. Les deux sont nécessaires pour qu'une opération de prêt ou d'emprunt soit conclue. Ils impliquent essentiellement le transfert de ressources de l'entité excédentaire de ressources à l'entité déficitaire de ressources à des conditions convenues d'un commun accord. Une entité prêteuse reçoit généralement des intérêts sur l'argent prêté à l'entité emprunteuse.
Les deux sont très importants pour la croissance de toute économie, car ils contribuent à l'utilisation et au transfert efficaces des ressources de manière systématique au sein de l'économie.
