Marge nette d'intérêt (signification, formule)

Qu'est-ce que la marge d'intérêt nette?

La marge d'intérêt nette est un ratio de rentabilité populaire utilisé par les banques, qui les aide à déterminer le succès des entreprises à investir par rapport aux dépenses sur les mêmes investissements et est calculée comme le revenu de placement moins les frais d'intérêts (cette étape est appelée compensation) divisé par l'actif productif moyen.

Formule de marge d'intérêt nette (NIM)

Ce ratio parle du NIM, c'est-à-dire de l'intérêt qu'un investisseur reçoit sur ce qu'il paie.

Voici la formule.

Lorsqu'un investisseur investit de l'argent dans des obligations ou d'autres instruments d'investissement, il reçoit un pourcentage d'intérêt sur ses investissements.

Dans le même temps, si nous supposons que l'argent qui est investi est effectivement emprunté, l'investisseur (et l'emprunteur) doivent également payer des intérêts au prêteur de l'argent.

Dans cette formule, nous essayons de connaître la différence entre les intérêts reçus et les intérêts payés. Et puis, nous comparerions la différence entre les actifs moyens investis pour connaître la proportion.

Les actifs moyens investis sont la moyenne de tous les investissements. Nous prenons les actifs investis moyens pour connaître la médiane de tous les actifs investis afin de pouvoir atténuer les différences entre les actifs investis.

Exemples

Prenons un exemple simple pour illustrer ce concept

Vous pouvez télécharger ce modèle Excel de ratio de marge d'intérêt net ici - Modèle Excel de ratio de marge d'intérêt net

Xavier a expérimenté différents instruments d'investissement. Récemment, il a essayé un tas d'investissements et il veut voir comment il va. Il a emprunté 100 000 $ à la banque et investi la totalité du montant dans un instrument de placement. La banque lui facture un intérêt simple de 10% sur le prêt. Et il a obtenu 9% trimestriellement composé de l'investissement. Découvrez le NIM (le cas échéant).

Dans ce scénario, nous devons connaître le taux d'intérêt de chaque côté.

Tout d'abord, nous découvrirons combien Xavier doit payer à la banque. Et puis, nous calculerons l'intérêt que recevra Xavier.

Xavier paiera = (100 000 $ * 10%) = 10 000 $ à la banque.
Et Xavier recevra à la fin de l'année = [100 000 $ * (1 + 0,9 / 4) 4 - 1)] = [100 000 $ * (2,252 - 1)] = [100 000 $ * 1,252] = 125 200 $ de l'investissement.
Les intérêts reçus de l'investissement seraient = (125 200 $ - 100 000 $) = 25 200 $.

En utilisant la formule de la marge d'intérêt nette, nous obtenons -

NIM = (Intérêts reçus - Intérêts payés) / Actifs investis moyens
Ou, NIM = (25 200 $ - 10 000 $) / 100 000 $ = 15 200 $ / 100 000 $ = 15,2%.

Utilisation de la marge d'intérêt nette

C'est un ratio que chaque banque utilise. C'est parce que les banques s'occupent d'accepter les dépôts des investisseurs et d'utiliser ensuite le même argent pour gagner des intérêts dans d'autres investissements.
Le NIM est l'un des ratios les plus couramment utilisés pour comparer les performances des banques.
Pour un investisseur individuel, la marge nette d'intérêts serait également utile car elle serait en mesure de voir combien elle gagne et combien elle paie proportionnellement.
En fait, NIM est une mesure de la façon dont une stratégie d'investissement est exécutée. Si le NIM est inférieur, il y a place à l'amélioration, et si le NIM est bien sur la cible, alors peut-être que l'investisseur peut continuer avec le même type d'investissements (la gamme et les instruments, les deux).