Ratio de perte

Qu'est-ce que le taux de perte?

Le ratio des sinistres est généralement utilisé dans le secteur des assurances et est exprimé en pourcentage, représentant le ratio des sinistres encourus sur sinistres plus les frais de règlement par rapport aux primes acquises au cours de la période.

• Primes perçues: La prime est le montant payé par l'assuré à la compagnie d'assurance périodiquement ou en une seule fois pour acheter la couverture des risques.
• Réclamations: Les réclamations sont ce que la compagnie d'assurance paie à l'assuré pour les dommages lorsque l'événement à risque se produit.
• Frais d'ajustement: Les frais d'ajustement sont les frais engagés par la compagnie d'assurance pour enquêter et régler une réclamation d'assurance.

Types de taux de sinistres en assurance

Voici deux types -

# 1 - Ratio de perte médicale

Il est généralement utilisé dans l'assurance maladie et est exprimé comme le rapport entre les indemnités de santé payées et les primes reçues. Les assureurs maladie aux États-Unis ont pour mandat de consacrer 80% des primes reçues à des réclamations et à des activités qui améliorent la qualité des soins. À défaut de cette condition, les assureurs doivent restituer les fonds excédentaires aux consommateurs.

# 2 - Ratio des sinistres de l'assurance commerciale

Ceci est destiné à l'assuré, dans lequel l'assuré est tenu de maintenir un taux de sinistralité adéquat, faute de quoi l'entreprise risque de ne pas renouveler l'assurance ou d'augmenter la prime de la couverture. Par exemple, un magasin de meubles paie 3 000 $ de prime pour assurer l'inventaire, et une tempête de grêle cause des dommages de 4 000 $, le ratio pour un an devient 4 000 $ / 3 000 $ ou 133%. Dans ce cas, l'assureur examinera l'historique des sinistres à long terme de l'assuré et prendra un appel pour augmenter la prime ou ne pas renouveler la police.

Formule d'assurance du ratio de sinistres

Le ratio des sinistres est calculé en divisant les pertes subies au titre des sinistres plus les frais de règlement par les primes acquises pendant la période.

Exemples de taux de perte

Discutons de quelques exemples.

Exemple 1

Un assureur perçoit 120 000 $ en primes et paie 60 000 $ en sinistres et frais de règlement. Le ratio de sinistres pour l'assureur sera de 60 000 $ / 120 000 $ = 50%.

Exemple # 2

Les compagnies d'assurance de biens et de dommages ont parfois un taux de sinistres élevé au cas où les biens assurés subiraient des événements dévastateurs tels que des inondations, des cyclones ou des tempêtes de grêle. Dans de telles situations, ces ratios dépassent la barre des 100% et les entreprises paient beaucoup plus que la prime qu'elles ont perçue au cours de cette période. Selon un rapport, en 2018, la plupart des assureurs IARD ont déclaré des ratios supérieurs à 100%, l'un d'eux affichant un ratio supérieur à 250%.

L'assurance des agriculteurs a affiché un ratio de sinistres de 155% tandis que Allstate corp a affiché un ratio de 257%.

Implications du ratio de sinistres pour les compagnies d'assurance

Les compagnies d'assurance gagnent de l'argent et restent solvables lorsqu'elles versent (réclamations) moins que ce qu'elles perçoivent (primes) au cours d'une période donnée. Lorsqu'une compagnie d'assurance paie régulièrement une proportion plus élevée de primes en sinistres, elle peut rencontrer des difficultés financières, perdre son capital et faire défaut sur les réclamations futures. Par conséquent, il est toujours conseillé aux compagnies d'assurance de maintenir des ratios de sinistres adéquats pour continuer à être dans l'entreprise.

Ce ratio diffère selon les secteurs de l'assurance, et certains secteurs peuvent avoir un ratio plus élevé que les autres secteurs. Par exemple, les assurances IARD ont tendance à avoir un taux de sinistres inférieur à celui de l'assurance maladie.

Ratio des avantages et des frais

Le ratio des avantages sociaux est calculé en divisant les dépenses engagées par les compagnies d'assurance pour souscrire des polices par le total des primes reçues au cours d'une période donnée. Tout comme le ratio de sinistres, ce ratio doit également être maîtrisé si la compagnie d'assurance ne veut pas risquer sa rentabilité et sa solvabilité.

Ratio combiné

Le ratio combiné est la somme du ratio des sinistres et du ratio des charges sociales. Il détermine la dépense totale sur une période par rapport à l'apport total des primes. Les compagnies d'assurance devraient également maintenir soigneusement ce ratio pour rester dans l'entreprise pendant une longue période.

Avantages

Certains des avantages du ratio de perte sont les suivants:

• Il aide à déterminer la rentabilité de la compagnie d'assurance.
• La comparaison des ratios de sinistres entre différentes compagnies d'assurance peut nous donner des informations utiles sur les activités et les différences dans les modèles commerciaux de ces entreprises.
• Ce ratio aide à déterminer les primes des futures polices, car les entreprises prennent régulièrement en compte les commentaires des polices émises et modifient les prix pour rester compétitives et rentables.

Les points importants

• Différentes compagnies d'assurance auront des ratios de sinistres différents selon le type de sinistre qu'elles couvrent.
• Ce ratio peut fluctuer d'une période à l'autre pour des raisons sous ou indépendantes de la volonté de l'assureur.
• Les compagnies d'assurance paient les frais de règlement des sinistres, même si cela ronge leurs bénéfices, pour s'assurer qu'elles ne paient pas pour les réclamations frauduleuses.
• Les réclamations frauduleuses renforcent parfois ce ratio pour les compagnies d'assurance, même si elles utilisent divers chèques pour refuser à juste titre les réclamations frauduleuses.
• Les compagnies d'assurance peuvent également obtenir le remboursement des frais de règlement des sinistres dans le cas de certaines polices de responsabilité commerciale.
• Les ratios de perte sont toujours utilisés en conjonction avec des ratios combinés pour mesurer le flux sortant global par rapport à l'entrée.

Conclusion

• C'est une mesure importante à suivre dans le secteur de l'assurance. Il donne une estimation de première main de la rentabilité de la compagnie d'assurance par rapport à son cœur de métier. C'est comme calculer les marges brutes (la différence entre les revenus et les coûts directs comme les matières premières et le carburant) pour d'autres entreprises. La marge brute vous indique ce qu'une entreprise de fabrication ou de service tire de son activité principale sans prendre en compte les autres frais généraux d'exploitation et administratifs.
• Cependant, les ratios de perte ne peuvent être considérés isolément; il faut regarder le rapport combiné pour comprendre l'image entière. Les entreprises font également des rendements sur le flottant, qui sont les primes cumulées qu'elles ont retenues des années précédentes.
• Le flotteur aide ces entreprises à payer les sinistres et les dépenses lorsque les coûts sont supérieurs aux primes perçues. Le retour du flottant aide les entreprises à maintenir leur rentabilité et fournit également un coussin dans les moments où elles remboursent des réclamations et des dépenses élevées.